Каждый год в Соединенные Штаты приезжают сотни тысяч человек: на учебу, по работе, для ведения бизнеса или просто на ПМЖ. Уезжают в США за лучшей жизнью и наши соотечественники.
Для среднестатистического жителя СНГ Соединенные Штаты – страна исполнившейся мечты: огромные небоскребы, благоустроенные парки, качественные дороги, уютные дома с зелеными лужайками. Не удивительно, что первые эмигранты из СССР, впервые попав в США, считали, что оказались на курорте.
Однако, как показывает жизнь, эмиграция – не курорт, а ухоженные парки и отремонтированные шоссе – результат того, что американцы платят налоги. Новоиспеченному иммигранту сложно понять: платить налоги придется за все, в том числе и за приобретенное имущество.
Налог на недвижимость – диковинка для жителя СНГ. В данной статье поговорим об американском налоге на недвижимость и его особенностях.
Общие сведения
Налог на недвижимость – неотъемлемая часть жизни американцев. Именно этот налог дает средства на финансирование властей муниципалитетов (и отчасти округов и штатов), государственных школ, библиотек, полицейских участков, пожарных частей и отделений скорой помощи. Кроме того, налог на недвижимость идет на поддержание в рабочем состоянии дорог и шоссе, озеленение парков и уборку зон отдыха.
Налог на недвижимость отличается от округа к округу, а это значит, что вы можете:
- без проблем выбирать, где жить и какой налог платить. Если в семье дети, предпочтительнее купить жилье в районе с хорошими школами. Налог на недвижимость будет выше, но не придется платить за частную школу. Напротив, если детей нет, имеет смысл выбрать район с плохими школами (или вообще без них) и платить меньше.
- выбрать, с людьми какого класса хотите жить. Налог на недвижимость и стоимость жилья зависят друг от друга. Это позволяет людям примерно одного социального и экономического спектра жить по соседству: богатые – с богатыми, бедные – с бедными. Как результат, низкая преступность и повышенный комфорт жизни.
- влиять, на качество услуг местных властей. Так как налог на недвижимость рассчитывается исходя из средней стоимости жилья в районе, властям приходится работать, чтобы стоимость жилья росла. Чем чище улицы, зеленее лужайки и благоустроеннее парки, тем больше налогов они получат.
Средний налог на недвижимость разнится от штата к штату. Самый высокий – в Нью-Джерси, Иллинойсе, Нью-Гэмпшире, Висконсине и Техасе. Самый низкий – на Гавайях, в Алабаме, Луизиане, Делавэре и Южной Каролине. Однако, при выборе штата для покупки недвижимости обращать внимание на эти цифры не стоит: платить существенно меньший налог на недвижимость часто можно, купив жилье на другой стороне улицы.
Важно! При покупке недвижимости договоритесь с продавцом о tax proration. Продавец вычитает из стоимости жилья налог на недвижимость, который он обязан заплатить за каждый месяц владения недвижимостью. Не забудьте, что налог на недвижимость платится дважды в год.
Как высчитывается налог на недвижимость
Сначала оценщик определяет среднюю рыночную стоимость жилья на рынке. Например: дом с двумя спальнями и двумя туалетами в данном районе стоит 180 тысяч долларов. Официальная оценка проводится каждые 2-3 года. Владелец недвижимости имеет право подавать заявлении о пересмотре стоимости ежегодно.
Важно! Многие иммигранты не понимают, что налог на недвижимость высчитывается из рыночной стоимости жилья. Даже если вы купили дом за 200 тысяч долларов, а сейчас он стоит 300 тысяч – платить придется исходя из последней цифры.
После того как оценщик определяет среднюю стоимость жилья, для расчета налога берется 33% от стоимости (в отдельных округах это может быть 20-25%, а то и все 10%). Например: дом оценен в 600 тысяч долларов. Для расчета налога берем треть стоимости – 200 тысяч долларов.
Далее применяется коэффициент уравнения. Он может равняться 100%, то есть сумма не поменяется, либо быть меньше – если стоимость жилья в районе слишком высока, или больше – если жилье просело в стоимости. Например: 200.000 x 75/100 = 150.000.
Следующим этапом идут вычеты и льготы. На них могут рассчитывать пенсионеры, военные, лица, которые живут в приобретенном жилье (Homestead Exemption) и другие категории граждан.
Предположим, что вы приобрели жилье и живете в нем. Homestead Exemption в округе 5 тысяч долларов. Получаем 150.000 — 5.000 = 145.000.
На последнем этапе полученная сумма умножается на местную налоговую ставку. Например, в округе налоговая ставка 2%. Получаем: 145.000 x 2/100 = 2900. То есть, налог на недвижимость за год равняется 2900 долларов.
Помощь Feinstein & Partners
Feinstein & Partners – юридическая компания, оказывающая услуги на рынке недвижимости с 2000 года. Наши юристы, адвокаты, брокеры, риэлторы и налоговые консультанты помогут:
- провести выгодную сделку на рынке недвижимости;
- уменьшить налогооблагаемую стоимость жилья за счет переоценки рыночной стоимости;
- снизить налог на недвижимость с помощью льгот и вычетов;
- решить тяжбы с банками и кредиторскими организациями;
- грамотно подать налоговую отчетность.
Мы на вашей стороне. Соберем проанализируем необходимую информацию, подготовим кейс для налоговой службы, поможем снизить налог на недвижимость или вернуть ранее уплаченные налоги и т.п.